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Lorsque vous traitez des données financières de clients, la confiance est essentielle. Un rapport SOC 1 vous aide à démontrer que vous avez mis en place des contrôles pour protéger ces données.
L'acronyme SOC signifie "contrôle des organisations de services". Préparez-vous à rencontrer de très nombreux acronymes et termes inhabituels dans les rapports SOC 1. Il s'agit de documents techniques, et le langage utilisé pour en parler reflète cette complexité.
Qu'est-ce qu'un rapport SOC 1 ?
Un rapport SOC 1 détaille la manière dont votre organisation protège les données financières de client. Vous utiliserez des rapports de ce type pour valider votre engagement auprès de vos clients actuels et potentiels.
Les rapports SOC ont été conçus en partie par l'AICPA. Selon les organisations qu'il existe deux types de rapports SOC 1 (Type 1 et Type 2). Dans les deux cas, les organisations doivent expliquer en détail comment elles sécurisent les données de client. Seuls les rapports SOC 1 de type 2 examinent l'efficacité opérationnelle de ces plans.
À quoi sert le SOC 1 ?
Chaque jour, vous et votre personnel suivez des protocoles concernant les données client. Vous faites tout ce qui est en votre pouvoir pour vous assurer que vous ne modifiez pas ou n'invalidez pas ces informations. Les rapports SOC 1 vous aident à audit ces plans et à prouver que vous faites ce que vous avez dit que vous feriez.
L'audit SOC 1 porte sur les contrôles dits "." Elles peuvent s'appliquer à :
- Les programmes. Les outils que vous utilisez protègent-ils les informations ?
- Données. Vos flux de travail permettent-ils de modifier des informations critiques ?
- ressources. Les ordinateurs, serveurs et autres équipements que vous utilisez protègent-ils les données ?
Un auditeur peut examiner les pièces physiques de votre organisation. L'auditeur peut également examiner les processus, les autorisations et le tbd qui protègent les informations. L'auditeur ne doit pas prouver que tout est étanche. Au lieu de cela, ils essaieront simplement de prouver ou de réfuter que vous tenez les promesses faites dans votre rapport.
Les rapports SOC 1 sont-ils obligatoires ?
Certains secteurs sont soumis à des pressions réglementaires ou légales pour créer des rapports SOC :
- Médical : Votre entreprise traite-t-elle les demandes médicales de ses clients ?
- Financier : Vous occupez-vous des prêts pour vos clients ? Traitez-vous les salaires ? Toute donnée financière peut faire l'objet d'un rapport SOC 1.
- Données : Stockez-vous des informations sur les clients ? Proposez-vous des logiciels susceptibles de modifier les informations financières ?
La capacité à "écrire" informations est importante ici. Si vous ne pouvez que consulter des informations sans jamais modifier l'informatique, vous n'avez peut-être pas besoin d'un rapport SOC 1. Mais si vous avez la capacité et l'autorité de commettre une erreur lorsque vous modifiez des données, un rapport peut s'avérer crucial. Si vous pouvez modifier les données, votre entreprise est techniquement un "organisme de services SOC 1" et les clients potentiels peuvent exiger de voir un rapport avant de faire affaire avec vous.
Comprendre l'audit SOC 1
Engagez un cabinet d'experts-comptables spécialisé dans l'audit de IT pour s'occuper de votre SOC 1 audit. Il n'est pas conseillé de faire le travail vous-même. Vous aurez besoin d'un expert pour vous accompagner dans cette démarche.
Dans le cadre de ce processus, vous créerez des rapports d'attestation détaillant tout ce que vous faites pour protéger les données de client. Vous donnerez également accès à vos installations et à votre personnel. Votre entreprise se chargera du travail à partir de là. Attendez-vous à ce que le processus prenne des semaines, voire des mois.
Le rapport final est généralement valable pour une période de 12 mois, mais certains rapports ont une durée plus longue ou plus courte. Demandez à votre société d'experts-comptables combien de temps durera le vôtre avant de commencer.
Dans le cadre de votre site audit, vous apprendrez peut-être qu'une mauvaise authentification met en péril les données de client. Renseignez-vous sur cinq attaques ciblant l'identité qui exploitent les failles de l'authentification sur notre Blog.
Références
SOC pour le service Organizations: Information pour le service Organizations. AICPA.
