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Semblable à un code-barres, l'identifiant de l'entité juridique (LEI) est un code de référence qui identifie une entité juridique participant à une transaction financière.
Le LEI est basé sur la norme ISO 17442 de l'Organisation internationale de normalisation. Il s'agit d'une chaîne alphanumérique générée de manière unique pour chaque entité juridique. Ceci est important car le LEI peut être utilisé pour identifier précisément une entité juridique lors d'une transaction financière afin de permettre aux régulateurs et aux responsables des risques d'identifier les entités impliquées.
Le LEI est un identifiant global et chaque LEI contient des informations pertinentes sur la structure de la propriété de l'entité en se connectant aux informations de référence nécessaires. Le LEI est unique pour chaque entité juridique et est hébergé dans une base de données publique.
Le LEI assure la transparence du marché mondial marketplace, car les entités sont en mesure de savoir exactement qui est impliqué dans chaque transaction financière.
Qu'est-ce que le LEI ?
Le LEI (legal entity identifier) est une chaîne alphanumérique unique qui sert de code de référence pour les entités juridiques impliquées dans une transaction financière. Il s'agit d'une méthode permettant de fournir un identifiant global pour chaque entité juridique particulière afin de garantir la transparence des transactions financières.
Le groupe des 20 (G20) et le Conseil de stabilité financière (CSF ) ont demandé la mise en place d'un système LEI mondial après le krach boursier de 2008. Il y a actuellement plus de 2 millions de LEI actifs dans le monde.
Le LEI est le premier identifiant unique d'entité juridique au niveau mondial. Les technologies de l'information permettent aux sociétés financières, aux régulateurs et aux responsables des risques de voir immédiatement qui se trouve de l'autre côté d'une transaction financière.
Le LEI est un code alphanumérique de 20 caractères, basé sur la norme ISO 17442 standard. Il s'agit d'un numéro d'identification qui fournit des informations clés sur qui possède qui et qui est qui dans une transaction financière.
Pourquoi le LEI est-il utilisé ?
La crise financière de 2008 a vraiment mis en évidence la nécessité d'un système mondial permettant d'identifier et de relier les données financières à des entités juridiques spécifiques. Sans cette capacité, il est difficile pour les entreprises financières de déterminer l'ampleur de leur exposition en cas de défaillance.
Les institutions financières, ainsi que leurs régulateurs et décideurs politiques, sont mieux à même de surveiller les connexions au sein du système financier et donc d'identifier les risques potentiels grâce au LEI. Les technologies de l'information permettent d'identifier précisément et rapidement toutes les parties qui se trouvent de l'autre côté d'une transaction financière.
Les entités juridiques qui utilisent un LEI peuvent être les suivantes :
- Banques
- Sociétés d'investissement
- Prêteurs
- Intermédiaires financiers
- Entités cotées en bourse
- Négociants en matières premières
- Compagnies d'assurance
- Courtage
- Coopératives de crédit
Il n'est pas possible d'attribuer un numéro LEI à une personne physique.
Comment fonctionne le LEI ?
Un LEI est un code de référence alphanumérique à 20 chiffres répondant aux spécifications ISO 2020 décrites dans la norme ISO 17442-1:2020. Le LEI est attribué à chaque entité juridique spécifique par une unité opérationnelle locale (LOU) après que l'entité a payé une taxe d'inscription initiale et continue à payer une taxe de maintenance annuelle. Une partie de ces droits est reversée à l'unité centrale d'exploitation, la Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Un LEI contient plusieurs parties différentes. Les quatre premiers chiffres du LEI identifient l'émetteur, ou le LOU. Les chiffres 5 et 6 du LEI ont toujours une valeur de 0, tandis que les caractères 7 à 18 sont propres à l'entité. Les deux derniers chiffres d'un LEI sont utilisés à des fins de vérification et sont des chiffres de contrôle décrits dans la norme ISO 17442.
Le LEI fournit des informations de référence sur l'entité juridique qu'il représente à deux niveaux. Les informations de niveau 1 contiennent les données "qui est qui", telles que celles-ci :
- Nom légal de l'entité
- Juridiction de l'entité
- Statut de l'entité
- autorité d'inscription
- Date d'inscription au LEI
Les informations de niveau 2 contiennent les données "qui possède qui", qui comprennent les éléments suivants :
- Les relations parentales dans les structures d'entreprise
- Aperçu des sociétés mères et des filiales
Les LEI sont renouvelées chaque année, ce qui implique une nouvelle validation des données de l'entité afin de s'assurer que les technologies de l'information restent à jour.
Quel est l'avenir du LEI sur le site marketplace?
Actuellement, les LEI sont obligatoires aux États-Unis, dans l'Union européenne, au Royaume-Uni, au Canada, en Australie et dans plusieurs autres pays. De nombreux autres marchés et institutions financières dans le monde adoptent et utilisent volontairement les LEI.
Les institutions financières opèrent souvent à l'échelle internationale et les entités juridiques sont souvent tenues d'avoir un LEI, faute de quoi elles ne peuvent pas effectuer d'opérations. Le LEI est un identifiant mondial et la portée des technologies de l'information s'étend. En août 2021, des LEI avaient été délivrées à des entités dans plus de 225 pays et territoires.
L'objectif de l'Office of Financial Research (OFR) est de continuer à étendre l'utilisation des LEI afin de promouvoir un système véritablement unifié et mondial. Cela permet d'accroître la transparence financière, de renforcer la surveillance et de faciliter les procédures sur le site reporting.
La structure de gouvernance mondiale du LEI et le site framework, le GLEIS (Global LEI System), se composent du ROC (Regulatory Oversight Committee), du GLEIF et des émetteurs de LEI - les LOU.
Quels sont les avantages de l'adoption du LEI ?
Les grandes banques internationales peuvent souvent avoir plus d'une entité juridique qui effectue des transactions financières, et chacune de ces entités aura un LEI. L'adoption du LEI permet de rendre plus transparentes la structure et les connexions des entités juridiques effectuant des transactions financières. Cela permet d'améliorer la gestion des risques pour les entités et d'avoir une meilleure vue d'ensemble de la situation mondiale marketplace.
L'adoption du LEI peut également s'avérer plus rentable pour les entités en réduisant la réconciliation des données et les défaillances des transactions, ainsi que les coûts liés à la réglementation ( reporting ). Le LEI peut simplifier et rationaliser les opérations en aidant les sociétés financières à être plus efficaces sur les points suivants :
- COLLECTE DE DONNÉES
- Interne reporting
- Gestion des risques
- Maintenance des données
Le LEI réduit également les chevauchements et les doubles emplois qui se produisent avec des identifiants multiples. Par conséquent, les technologies de l'information peuvent également simplifier la réglementation reporting et apporter plus d'efficacité aux entités reporting. Le secteur financier pourrait potentiellement économiser entre 300 millions et 10 milliards de dollars, selon les estimations du secteur, grâce à l'adoption universelle du système LEI.
Ressources supplémentaires
Dans le cadre d'un partenariat entre des institutions privées et publiques, le système d'identification des entités juridiques est toujours en expansion dans l'espoir d'une adoption complète et universelle. Voici quelques ressources sur les LEI :
- Organisations émettrices de LEI: Vous pouvez l'utiliser pour trouver un LOU près de chez vous.
- Trouvez un LEI: Utilisez cette fonction pour rechercher des LEI actifs.
- Index mondial des identificateurs d'entités juridiques (Global Legal Entity Identifier Index) : Il s'agit d'un référentiel central qui fournit des informations sur les données de référence actuelles et historiques des enregistrements LEI.
- Trouver un identifiant d'entité légale: Cette fonction permet de rechercher un LEI dans une base de données de référence sur les sociétés financières.
Okta travaille au sein de l'industrie des services financiers pour assurer la gestion des identités et des accès solutions tout en soutenant l'adoption des LEI par les entités légales. Les technologies de l'information peuvent également contribuer à sécuriser les API, telles que le GLIEF API, afin d'effectuer une recherche plus approfondie des LEI et d'approfondir les structures des entreprises.
Références
ISO 17442-1:2020. (août 2020), ISO.
Conseil de stabilité financière (CSF). (2022). FSB.
Statistiques LEI. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
LEI. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Identifiant de l'entité légale. Office of Financial Research (OFR).
Système LEI mondial. ROC.
Identificateur d'entité légale - Foire aux questions. Office of Financial Research (OFR).
Obtenez un LEI : Trouvez le LEI Issuing Organizations. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Recherche LEI 2.0. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Indice LEI mondial. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Trouvez un identifiant d'entité légale. Office of Financial Research (OFR).
gestion des identités et des accès aux services financiers. (2022). Okta.
GLEIF API. (2022). Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
